Co to jest Anti-Money Laundering (AML)?

Anti-Money Laundering (AML) to uniwersalna nazwa wszelakich aktywności (procedur, regulacji, działań) podejmowanych na rzecz przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy.

Aktywności AML są realizowane najczęściej przy organizacjach za pośrednictwem profesjonalnych działów. Główne postulaty AML to skuteczne zabezpieczenie systemu finansowego przed wykorzystaniem go do działań nieetycznych, przestępczych, np. do finansowania terroryzmu, czy fikcyjnego uwierzytelniania dochodów, wypracowanych w działalności przestępczej.

Obecnie aktywności w ramach ALM są realizowane zgodnie z tematycznymi aktami prawnymi. Na terenie Unii Europejskiej takim aktem prawnym jest regulacja IV Dyrektywy Unijnej w sprawie zapobiegania wykorzystaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, a w Polsce Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.